Zasady dokumentowania sprzedaży - faktury papierowe, faktury elektroniczne, faktury ustrukturyzowane oraz inne dowody księgowe w tym korygowanie błędów w dokumentach sprzedaży

Do kogo skierowane jest szkolenie
Szkolenie dedykowane jest dla skarbników, księgowych, kierowników jednostek oraz osób które są lub będą zobowiązane wystawiać i otrzymywać faktury w nowym systemie KSeF, jak również wszystkie osoby zainteresowane wskazanym tematem.

Prowadzący szkolenie
Ewa Gogolińska – Trener, konsultant, specjalistka z zakresu rozliczania podatku VAT oraz pozyskiwania i rozliczania środków UE. Doświadczony praktyk z zakresu finansów, podatku VAT, podatku PIT oraz prowadzenia i rozliczania dotacji UE. Wieloletni trener prowadzący szkolenia z zakresu VAT dla sektora finansów publicznych w szczególności dla jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, zakładów budżetowych oraz instytucji kultury. Prowadziła dla Państwa szkolenie z VAT i została przez uczestników szkolenia bardzo dobrze oceniona jako praktyk). Do chwili obecnej przeprowadziła ponad 5 tys. godzin szkoleń oraz przeszkoliła ponad 16 tys. osób. Absolwentka wielu uczelni, długoletni pracownik na stanowisku głównej księgowej. Od 2010 właścicielka biura rachunkowo-podatkowego.

Opis szkolenia

1. Zasady wystawiania faktur przez podatników

a) Kiedy wystawić fakturę, a kiedy inny dokument (zapisy ustawy VAT, ustawy o rachunkowości i Ordynacji podatkowej) w tym obowiązkowe elementy oraz terminy wystawiania.
b) Kto, kiedy i komu obowiązkowo wystawi fakturę?
c) Obowiązkowe elementy na fakturze.
d) Faktury zaliczkowe i rozliczające zakończenie wykonania usługi/dostawy towaru.
e) Zasady wystawiania faktury nazywanej „refaktura”.
f) Faktury uproszczone.
g) Znaczenie umów cywilnoprawnych w zakresie terminu wystawiania faktur i rozpoznania momentu podatkowego.
h) Terminy wystawiania faktur – zasady ogólne i szczególne przykłady.
i) Moment podatkowy a moment wystawienia faktury (data wystawienia, sprzedaży, podatkowa) na przykładach.

2. Korygowanie danych na fakturach

a) Faktura korygująca oraz dane jakie powinna zawierać faktura korygująca
b) faktura nazywana „notą korygującą” oraz dane jakie powinna zwierać nota
c) Korygowanie faktury korygującej
d) Anulowanie faktur
e) Moment podatkowy - faktura korygująca zmniejszająca podatek VAT - „in minus”
f) Moment podatkowy - faktura korygująca zwiększającej podatek VAT – „in plus”

3. Wystawianie faktur elektronicznych

a) Zasady wystawiania i przesyłania faktur elektronicznych.
b) Jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
c) Jak zapewnić autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury elektronicznej?

4. Krajowy System e-Faktur (KSeF).

1. Bieżące informacje dotyczące wdrożenia KSeF
2. Wprowadzenie obowiązkowego KSeF dla wszystkich podatników (dla podatników czynnych i podatników zwolnionych z VAT) oraz odroczenie wprowadzenia niektórych innych rozwiązań.
3. Czasowe rozwiązanie dla podatników wykluczonych cyfrowo
4. Dostęp do KSeF w tym nadawanie uprawnień.

a) Podmioty uprawnione do korzystania z KSeF – zasady i obowiązki
b) Rozwiązania dla JST i jednostek organizacyjnych. Czy można utworzyć subkonto?.
c) Pierwsze uwierzytelnienie w systemie KSeF.
d) Możliwości wygenerowania oraz poboru certyfikatów wystawcy faktur

5. Faktury ustrukturyzowana – omówienie aktualnego schematu FA.

a) Omówienie podstawowych części faktury, pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne, symbol GTU, procedury, uwagi oraz inne informacje – format xml i pdf.
b) Załączniki do faktur

6. Zasady wystawienie faktury ustrukturyzowanej w KSeF i poza systemem – czy wszystkie i dla wszystkich?
7. Zasady przesyłania i otrzymanie faktur ustrukturyzowanych (aplikacja MF lub programy księgowe) - data wystawienia faktury, data otrzymania faktur, numer referencyjny nadawany przez KSeF, uwierzytelnianie faktury ustrukturyzowanej, potwierdzenie wysyłki UPO.
8. Zasady postępowania w okresie awarii i po jej usunięciu – zmiany

5. Panel dyskusyjny.

Korzyści wynikające z ukończenia szkolenia

Wdrożenie obowiązkowego stosowania KSeF będzie wymagało dogłębnej analizy w celu wprowadzenia zmian w zasadach wystawiania i obiegu faktur. Zaproponowane szkolenie w praktyczny sposób wskaże jak dokumentować sprzedaż oraz jak przygotować się do wdrożenia nowego systemu oraz zasad wystawiania i otrzymywania faktur ustrukturyzowanych.

Celem szkolenia jest wskazanie

• kiedy i komu należy wystawić fakturę oraz fakturę korygującą.
• jak przygotować i wdrożyć nowy obowiązek e-fakturowania.
• zasad korzystania z systemu KSeF
• zasad wystawiania i przesyłania faktur ustrukturyzowanych i załączników
• jak reagować na problemy z systemem

Po skończonym szkoleniu będą Państwo wiedzieć jak i kiedy wystawić fakturę i fakturę korygującą, jak upoważnić i uwierzytelnić osoby odpowiedzialne za wystawianie e-faktur, kiedy wystawić e-fakturę oraz z jakimi elementami obowiązkowymi i dobrowolnymi oraz jak reagować na brak dostępu do KSeF i w jakich terminach wysłać faktury po usunięciu awarii

Oczekiwane przygotowanie słuchaczy
Uczestnicy szkolenia powinni posiadać wiedzę w zakresie tematyki szkolenia.

Organizator zapewnia:

• autorskie materiały szkoleniowe przekazane w wersji elektronicznej w dniu poprzedzającym szkolenie,
• LINK (wersja elektroniczna) umożliwiający wzięcie udziału w szkoleniu, przekazany w dniu poprzedzającym szkolenie,
• certyfikat ukończenia szkolenia, który wraz z fakturą przesłany zostanie, poprzez operatora pocztowego, po zakończonym szkoleniu.

W przypadku niewzięcia udziału w szkoleniu podmiot, którego uczestnik jest pracownikiem ponosi pełną odpłatność za szkolenie wynikającą z pisma. Certyfikat  w takim przypadku nie zostanie wystawiony.